Opublikowane 11 listopada, 2024
Planowanie podatkowe dla firm w USA: Co warto wiedzieć na koniec roku ?
Koniec roku podatkowego zbliża się wielkimi krokami, a wraz z nim ostatnia szansa na zoptymalizowanie zobowiązań podatkowych Twojej firmy. W tym krótkim wpisie przedstawię w skrócie kluczowe strategie, które mam nadzieje pomogą Twojej firmie zmniejszyć obciążenia podatkowe.
Zakupy Sprzętu i Wyposażenia
Wydatki, które można odliczyć rozliczeniu podatkowym, takie jak zakup sprzętu lub oprogramowania, mogą obniżyć podstawę opodatkowania w bieżącym roku podatkowym. Warto rozważyć przyspieszenie tych wydatków, aby wykorzystać potencjalne oszczędności jeszcze przed 31 grudnia.
- Wykorzystaj odliczenia (Section 179) dla zakupów biznesowych
- Możliwość natychmiastowego odpisu całości kosztu kwalifikowanego sprzętu.
- Zaktualizuj plany amortyzacji i usuń nieużywane aktywa.
- Skorzystaj z rozszerzonych ulg na pojazdy elektryczne w 2024 roku
Sprawdź Możliwość Przyspieszenia Wydatków
Rozważ realizację planowanych na 2025 rok zakupów jeszcze przed 31 grudnia 2024, aby zmaksymalizować odliczenia w bieżącym roku podatkowym. Kluczowe możliwości obejmują:
- Opłać z góry wybrane koszty operacyjne
- Rozważ wcześniejsze opłacenie ubezpieczenia lub wynajmu biura lub magazynu
Ustal Możliwość Odroczenia Przychodów
Przesunięcie przychodów na przyszły rok może być korzystne, jeśli przewidujesz, że Twoja firma osiągnie wyższy zysk pod koniec roku. W takiej sytuacji, warto rozważyć odroczenie niektórych wpływów na rok 2025, aby zoptymalizować obciążenia podatkowe. Należy jednak pamiętać, aby zachować zgodność z zasadą istotności ekonomicznej (economic substance doctrine).
Składki Emerytalne i Zdrowotne
Dla firm oferujących pracownikom plany emerytalne, zwiększenie wkładu przed końcem roku może być świetnym sposobem na obniżenie podatków. Dla właścicieli biznesów, którzy są jednocześnie uczestnikami tych planów, jest to dodatkowy benefit, który pozwala na odkładanie na przyszłość.
Oto kilka kroków które możesz rozważyć przed końcem roku:
- Maksymalizuj wpłaty na konta emerytalne 401(k), SEP IRA
- Rozważ założenie firmowego programu zdrowotnego
- Wykorzystaj odliczenia składek na ubezpieczenie zdrowotne
Strukturyzacja Wynagrodzeń
Wypłaty premii oraz dodatków pracownikom również mogą mieć wpływ na Twoje obciążenia podatkowe. Jeśli planujesz wypłaty bonusowe, warto przemyśleć ich przyspieszenie. Warto tez rozważyć następujące kwestie:
- Optymalizacje wypłat dla właścicieli S-corporations
- Planowanie premii na koniec roku kalendarzowego
- Analiza korzyści podatkowych różnych form wynagrodzenia
Dlaczego Warto Działać Przed Końcem Roku?
Wiele firm nie zdaje sobie sprawy, jak duży wpływ na oszczędności podatkowe może mieć odpowiednie planowanie na kilka miesięcy przed końcem roku. Planowanie podatkowe wymaga starannego rozważenia i terminowego działania. Choć przedstawione strategie oferują znaczące potencjalne korzyści, ich zastosowanie zależy od konkretnej sytuacji Twojej firmy. Współpraca z wykwalifikowanym doradcą podatkowym zapewnia podejmowanie świadomych decyzji zgodnych z celami firmy i obowiązującymi przepisami.
Czy jesteś gotowy zoptymalizować swoją pozycję podatkową przed końcem roku?
Jeżeli tak to skontaktuj się z naszym zespołem a my postaramy pomóc ci zidentyfikować i wdrożyć najskuteczniejsze strategie dla Twojej firmy.
Jeżeli chcesz się więcej dowiedzieć o planowaniu podatkowym, ale także inne zagadnienia dotyczące sytuacji finansowej Twojej firmy zapisz się na subskrypcje naszego comiesięcznego bezpłatnego biuletynu:
https://www.wysockicpa.com/newsletter.php
Uwaga: Niniejszy artykuł ma charakter wyłącznie informacyjny i nie stanowi porady podatkowej. W celu uzyskania wskazówek dotyczących konkretnej sytuacji, prosimy o konsultację z wykwalifikowanym doradcą podatkowym.
